关于威远县2017年财政决算和2018年1－6月财政预算执行情况的报告
2018年8月28日威远县十六届人大常委会第十九次会议上
县财政局局长 樊元金
县人民代表大会常务委员会：
受县人民政府的委托，我向县十六届人大常委会第十九次会议报告2017年财政决算情况和2018年1—6月财政预算收支执行情况，请予审查。
2017年，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，紧紧围绕县委十四届五次全会“一个总体取向、三大发展战略、五个主动融入、五项重点工程、五个重大支撑”的战略谋划，认真实施积极财政政策，深化财税体制改革，着力保障和改善民生，克服了宏观经济下行、主导产业生产经营下滑、主体税种增长乏力、刚性支出增加、债务风险加大等困难，不畏艰险、负重奋进，较好地完成了县第十六届人民代表大会第三次会议确定的财税目标任务。
一、2017年财政决算情况
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收入完成目标任务。2017年全县地方一般公共预算收入实现74396万元，完成调整预算的100.5%，较上年增长6%。其中：税收收入完成52351万元，增长12.8%，非税收入完成22045万元，下降7.1%。
调整支出结构，确?；局С鲂枨?。2017年全县一般公共预算支出实现322111万元，完成调整预算的114.3%，较上年增长3.9%。县级一般公共预算支出实现287536万元，完成调整预算的114.9%，增长4.2%。全县保运转方面支出43268万元，占一般公共预算支出的比重为13.4%；保民生方面支出239657万元，占比74.4%；支持发展方面支出39186万元，占比12.2%。
收支预算实现平衡。全县平衡情况：全县地方一般公共预算收入74396万元，加上上级补助收入211043万元、地方政府一般债券收入126000万元、调入预算稳定调节基金6492万元、调入政府性基金等47766万元后，本年收入合计为465697万元，再加上上年结余760万元，可供安排的收入总量为466457万元。收入总量减去当年支出322111万元、上解上级支出16230万元、地方政府一般债券转贷支出124800万元、补充预算稳定调节基金2467万元后，全县结存资金849万元。县级平衡情况：全县本年收入465697万元，加上县级上年结余2312万元，再减去补助镇级支出34575万元，县级可供安排的收入总量为433434万元，减去当年支出287536万元、上解上级支出16230万元、地方政府一般债券转贷支出124800万元、安排预算稳定调节基金2467万元后，县级结存资金2401万元。
当年县级安排预备费4987万元，主要用于人员工资调整和丧葬抚恤费等支出。
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2017年全县政府性基金收入实现30791万元，完成调整预算的98.6%，较上年增长19.5%，加上上年结余8391万元、上级补助1843万元、转贷债券收入11965万元后，可供安排的收入总量为52990万元。全县政府性基金支出实现31294万元，完成调整预算的113%，较上年增长54.1%，加上调出基金10306万元后，支出总量为41600万元，主要用于征地拆迁补偿、城市公共设施等。收入总量减去支出总量后，结余11390万元。
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2017年全县国有资本经营预算收入实现150万元，完成调整预算的100%，国有资本经营预算支出实现150万元，完成调整预算的100%。国有资本经营预算支出主要为调入一般公共预算。
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2017年全县社会保险基金收入实现44746万元，完成调整预算的102% ，增长6.4%，加上上年滚存结余24771万元后，可供安排的收入总量为69517万元。全县社会保险基金支出实现38546万元，完成调整预算的100.3%，增长5.9%，主要用于新型农村合作医疗基金支出和城乡居民基本养老保险基金支出。收入总量减去支出后，滚存结余30971万元。
特别说明：原报人大批准的2016年社?；鹁鏊愎龃娼嵊辔?5159万元，根据《内江市人力资源和社会保障局、内江市财政局关于按照2015年至2016年上半年医?；鹕蠹普囊笸嘶怪馗床伪Ｈ嗽辈普怪式鸬耐ㄖ罚谌松绶ⅰ?017〕62号）文件要求，我县已于2017年9月4日退回新农合重复参保人员财政补助资金388万元， 2016年滚存结余为24771万元。
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2017年省财政厅下达我县地方政府债务置换及新增债券资金额度137965万元（地方政府一般债券转贷收入）。其中：一般债券转贷收入126000万元，专项债券转贷收入11965万元。全年地方政府债务置换额度124800万元，分四批对29个债务单位共计171笔债务进行了有序置换。全年安排新增债券13165万元（一般债券1200万元，专项债券11965万元），用于支持威双路路面改造工程（堰湾大桥至铁马桥段）、威远县三河片区棚户区改造工程和西山五组三期安置房建设工程等12个项目建设。
通过置换，截止2017年12月底，我县地方政府性债务余额为545602万元。其中：一般债务480406万元、专项债务52535万元、政府负有担保责任的债务8516万元、政府可能承担一定救助责任的债务4145万元。
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1．依法征管，力求收入提质增效。一方面注重挖掘税源潜力，提高收入质量，特别是营改增后四大行业和页岩气开发资源税的税源管控及征收。另一方面严格执行“收支两条线”管理，做好了非税收入的征缴工作。全年税收收入占地方一般公共预算收入的70.4%，非税收入占比29.6%，收入结构较为合理，质量较高。
2．注重管理，树立节约绩效意识。一是将部门公务费按人均标准纳入预算保障，特别控制“三公”经费、培训费和会议费开支，努力降低行政运行成本，全年“三公”经费支出数同比略有下降。二是严格按《预算法》要求进行预算编制、调整及执行，注重对预算调整的控制，部门预算调整提交县人大常委会审议通过。三是继续加强财政支出绩效评价工作，扩展评价广度深度，把引入第三方机构参与绩效评价作为长效机制，并邀请了人大参与监督。全年对24个项目支出开展了绩效评价，涉及资金11749.6万元。四是继续加大财政存量资金清理盘活力度，2017年收回存量资金47251万元。五是加强政府债务管理，将政府债务分门别类纳入全口径预算管理（其中一般债务收支纳入一般公共预算管理，专项债务收支纳入政府性基金预算管理），积极争取省财政厅债务置换额度，逐步化解存量政府债务。六是健全财政投资评审制度，把有限财力用在刀刃上，最大限度地发挥资金使用效益，全年财政评审投资项目196个，资金总计127966.1万元，审定金额119467.3万元，审减金额8498.8万元，审减率6.6%。七是坚持“公开是常态，不公开是例外”的原则，除涉密单位外，全县136个预算部门（含乡镇）的预决算信息、“三公”经费预决算信息，均按规定在政府门户网站上公开。
二、2018年1—6月财政预算执行情况
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1．收支执行情况。1—6月，全县地方一般公共预算收入完成49648万元，占年初预算的57.4%，自然增长26.4%，同口径增长25.1%。一般公共预算支出实现142147万元，占年初预算的77.4%，比上年同期增长3.5%。其中：县本级一般公共预算支出实现123164万元，占年初预算的80.4%，比上年同期增长1.3%。
2．政府性基金预算执行情况。1—6月，政府性基金预算收入完成54438万元，占年初预算的126.8%，比上年同期增长223.7%。政府性基金预算支出实现26920万元，占年初预算的117.3%，比上年同期增长551.7%。
3．社?；鹪に闶罩е葱星榭?。从2018年起新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险合并为城乡基本医疗保险，由市级统筹，市级统一编制预决算，因此我县2018年社会保险基金只含城乡居民社会养老保险。2018年我县社?；鹗杖朐に?5108.63万元，支出预算10444.5万元。1—6月社?；鹪に闶杖胪瓿?093.4 万元，占年初预算的60% ，比上年同期增长5%；1—6月社?；鹬С鍪迪?422.1万元，占年初预算的52% ，比上年同期增长5%。
4．国有资本经营预算收支执行情况。1—6月暂未实现国有资本经营预算收支。
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1．狠抓财政收入，财税收入稳步增长。一是国税、地税、财政三部门紧密合作，加大对主体税收和零星税收的培育、征管力度，加强税源清理。二是加强非税收入管理，严格执行“收支两条线”，努力实现应收尽收。通过以上措施，我县地方一般公共预算收入超额完成了半年目标任务。
2．优化支出结构，强化基本保障。一是统筹协调各类政府性资金，加大民生工程、防范重大风险、精准脱贫攻坚、污染防治攻坚资金的筹集和调度力度。二是加大了对教育、文化、医疗卫生、社保保障等民生和社会事业的支出力度。三是继续压缩“三公”经费支出，半年支出数同比下降5.9%。
3．争取省上支持取得较好效果。截止目前，省财政厅下达我县2018年均衡性转移支付资金38296万元，较上年增加2565万元，增长7.2%。
4．加快化解政府性债务。一是根据我县债务实际情况，制定了《威远县防范化解政府性债务和隐性债务风险工作方案》、《威远县政府性债务风险化解方案》、《威远县2018年度政府性债务化解工作计划》。二是开展了存量政府债务置换和核销工作。2018年1—6月共计置换存量政府债务2.8亿元，核销存量政府债务2.8亿元。三是持续开展隐性债务的清理工作，摸清底数，做好了隐性债务化解的前期工作。同时，严格执行相关政策，遏制隐性债务增量。
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县级部门财政决算 |
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镇财政决算 |
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学校财政决算 |
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县本级“三公”经费决算汇总情况 |
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威远县县本级2017年财政拨款“三公”经费决算情况说明
一、 2017年，威远县县本级一般公共预算财政拨款“三公”经费决算总额1130.58万元，较2016年减少382.32万元，下降25.27%，具体情况如下：
1、2017年县本级部门（单位）因公出国（境）费用决算数0万元。
2、2017年县本级公务用车购置及运行费决算数818.01万元，较2016年减少341.61万元，下降29.46%。其中：公务用车购置费0万元，较2016年下降105.33万元，下降100%；公务用车运行费818.01万元，较2016年减少236.28万元，下降22.41%。
3、2017年县本级公务接待费决算数312.58万元，较2016年减少40.7万元，下降11.52%。
二、2017年威远县县本级政府性基金预算财政拨款“三公”经费决算总额为0。
附件：附件1 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
附件：附件2 政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
